За 2014 рік до загального фонду місцевих бюджетів Дрогобицького району надійшло 22904,8 тис.грн., що становить 115,4 відсотків до уточненого плану на рік та 110,6 % до відповідного періоду минулого року.
Доходів, які враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів ( закріплених доходів), протягом 2014 року до бюджету району надійшло 16655,5 тис.грн., що становить 105,4 відсотка до уточненого плану та 106,1 % до відповідного періоду минулого року.
Податку з доходів фізичних осіб надійшло до місцевих бюджетів району 16651,9 тис.грн., що становить 105,3 відсотків до уточнених призначень (15808,9 тис.грн.) та 106,1 відсотків до відповідного періоду минулого року.
Доходів, що не враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів (власних доходів) , протягом 2014 року до бюджету району надійшло 6249,3 тис.грн., що становить 154,4 відсоток до уточненого річного плану 4047,0 тис.грн.
Плати за землю протягом 2014 року до бюджету району надійшло 4400,4 тис.грн., що становить 145,2 до уточненого річного плану (3030,4 тис.грн.).
Збору за провадження деяких видів підприємницької діяльності до бюджету району за 2014 рік поступило 347,5 тис.грн. , або 134,1 % до річних призначень.
Адмінштрафів надійшло 0,6 тис.грн. при річному плані 1,2 тис.грн
Фіксованого сільськогосподарського податку надійшло 25,6 тис.грн. при уточненому річному плані 10,7 тис.грн. або 239,2 % .
Збір за спеціальне використання лісових ресурсів місцевого значення та користування земельними ділянками лісового фонду склав 727,4 тис.грн. при уточненому річному плані 161,7 тис.грн., що становить 449,8%.
Надходження плати за користування надрами місцевого значення склали 596,5 тис.грн. при річному плані 552,0 тис.грн., що становить 108,1%.
Плати за оренду майнових комплексів та іншого майна, що у комунальній власності надійшло 4,9 тис.грн. при річному плані 3,0 тис.грн., що становить 163,3%.
Інших надходжень за 2014 рік надійшло 94,1 тис.грн. при річному плані 22,8 тис.грн., або більше на 71,3 тис.грн.
Одним із суттєвих резервів наповнення місцевих бюджетів є зменшення податкової заборгованості. Згідно оперативних даних станом на 01.01.2015 року до бюджетів усіх рівнів недоїмка становила 20149,5 тис.грн., в тому числі до місцевого бюджету 971,0 тис.грн., з них - 708,8 тис.грн. по платі за землю. Порівняно з початком року сума недоїмки в цілому збільшилась на 10226,0 тис.грн., та до місцевого бюджету збільшилась на 253,0 тис.грн. Причиною росту недоїмки є заборгованість по платі за землю ДПМОУ ”Аеропорт Львів-2” в сумі 139,7 тис.грн., яке адміністративно не підпорядковане району. Крім цього найбільшим боржником районного підпорядкування є фізична особа Мілінчук Н.М. в сумі 101,0 тис.грн. (згідно укладеного договору оренди землі з Дрогобицькою РДА від 23.12.2008 року) .
За січень-грудень 2014 року проведено 25 засідань комісії з питань погашення заборгованості із заробітної плати (грошового забезпечення), пенсій, стипендій та інших соціальних виплат, на яких заслухано 34 керівників підприємств-боржників.
Заборгованість по виплаті заробітної плати по району відсутня.
До спеціального фонду місцевих бюджетів зараховано 5221,0 тис.грн., що становить 104,4% при уточненому річному плані 5001,5 тис.грн. .
Протягом 2014 року до бюджету району надійшло 3084,0 тис.грн. єдиного податку для суб’єктів малого підприємництва, що становить 103,6 відсотків до уточненого плану на рік.
Власних надходжень бюджетних установ надійшло 982,2 тис.грн. при річному плані 728,2тис.грн., що становить 134,9%.
В 2014 році органами місцевого самоврядування пільги зі сплати податків і зборів не надавались.
На видатки загального фонду місцевих бюджетів району протягом 2014 року спрямовано 271026,0 тис.грн., що становить 97,3 % уточнених асигнувань на рік.
Протягом звітного періоду 2014 року забезпечено своєчасну та в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетної сфери, профінансовано інші першочергові видатки, у тому числі з оплати комунальних послуг та спожитих енергоносіїв, придбання продуктів харчування, медикаментів тощо.
На утримання установ освіти за загальним фондом використано 83139,8 тис.грн., або 98,1 % до уточнених річних асигнувань (в тому числі районний бюджет 79058,7 тис.грн.) з них на виплату заробітної плати з нарахуваннями - 71819,1 тис.грн., оплату за спожиті енергоресурси – 6015,7 тис.грн., на харчування дітей – 2682,3 тис.грн.
На оздоровлення дітей з районного бюджету в 2014 році спрямовано 99,9 тис.грн.
За рахунок коштів районного бюджету та субвенцій виділених з сільських бюджетів в загальній сумі 1553,4 тис.грн. спрямованих на відділ освіти проведено заходи по заміні вікон в сумі 794,7 тис.грн., на капітальний ремонт шкіл – 694,7 тис.грн. ( в тому числі реконструкція приміщення під НВК смт. Підбуж в сумі 472,0 тис.грн., капремонт системи опалення в В.Гаївській СЗШ – 126,9 тис.грн.), ремонт котлів – 64,0 тис.грн.
Потребує покращення робота по оптимізації шкільної мережі. Згідно поданої управлінням освіти уточненої шкільної мережі на 2014/2015 навчальний рік в районі відкрито у загальноосвітніх школах 426 класи-комплекти, із загальною кількістю учнів 6478. Наповнюваність класів становить 15,20, що менше від минулого навчального року на 0,09, допущено зменшення чисельності учнів у класах в розрахунку на одного працівника галузі із 7,7 до 7,5 учня.
Продовжують функціонувати малокомплектні школи, зокрема: 10 початкових шкіл з чисельністю учнів менше 10 дітей (у селах Воля Якубова, Гаї Бійничі, Монастир Лішнянський, Майдан, Мокряни, Ортиничі, Перепростинь, Підмонастирок, Сілець, Тинів) та 3 основні школи де кількість учнів менше 40 дітей (у селах Биків, Смільна, Ступниця), в той час коли діти шкільного віку, які проживають в Дрогобицькому районі навчаються в загально-освітніх навчальних закладах інших адміністративно – територіальних одиниць внаслідок чого, район недоотримує щорічно близько 3,0 млн.грн. на галузь освіти.
Затверджені маршрути шкільних автобусів не сприяють економному та раціональному використанню бюджетних коштів, а спричиняють виключно додаткові їх витрати.
На утримання установ охорони здоров’я використано 31505,8 тис.грн., або 97,8 % до уточнених річних призначень (в тому числі районний бюджет – 31358,1 тис.грн.).
На виплату заробітної плати з нарахуваннями витрачено 24965,7 тис.грн.
Протягом 2014 року проводились інші першочергові видатки. Так, на придбання медикаментів і перев’язувальних засобів за 2014 рік освоєно 789,8 тис.грн. або 100,0 відсотків планових призначень. На харчування хворих використано 560,0 тис.грн. або 100,0 відсотків до уточнених призначень. На оплату комунальних послуг та спожитих енергоресурсів використано 2093,7 тис.грн. або 85,6 відсотків уточнених призначень.
Капітальні видатки відображено в сумі 161,0 тис.грн., які спрямовано на капітальний ремонт ФАПу с.Гаї Нижні на суму 129,9 тис.грн. та реконструкцію ФАПу с.Гаї Нижні на суму 31,1 тис.грн.
В 2014 році вартість одного ліжкодня по продуктах харчування становив 5,16 грн., по медикаментах – 5,20 грн.
На утримання органів місцевого самоврядування спрямовано кошти в сумі 13489,2 тис.грн , або 92,9 % уточнених річних призначень (в тому числі районний бюджет 1632,0 тис.грн.) з них заробітна плата з нарахуваннями – 12225,5 тис.грн., оплата енергоносіїв - 529,7 тис.грн.
Впродовж 2014 року для забезпечення органів місцевого самоврядування коштами для виплати заробітної плати працівникам та оплати за спожиті енергоносії з районного бюджету спрямовано іншу додаткову дотацію в загальній сумі – 3133,4 тис.грн.
На утримання установ культури використано 10689,0 тис.грн , або 94,3% (в тому числі районний бюджет – 7000,8 тис.грн.) до уточнених призначень з них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 10276,3 тис.грн., оплату за спожиті енергоресурси –203,9 тис.грн.
Впродовж звітного періоду оплачено за підписку періодичних видань – 29,0 тис.грн. Крім того, на суму 18,000 тис.грн. придбано столи та крісла, встановлено металеві решітки для бібліотек-філій смт. Підбуж та Меденичі.
На утримання установ соціального забезпечення і проведення заходів із соціального захисту населення (з урахуванням трансфертів з державного та обласного бюджетів) використано в сумі 129857,3 тис.грн. або 98,0 відсотків до планових призначень з урахуванням змін на 2014 рік.
Для виплати державної допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства, дітям-інвалідам та тимчасової державної допомоги дітям у 2014 році місцевими бюджетами одержано субвенцію з державного бюджету в межах бюджетних призначень у сумі 113463,2 тис. грн, що на 13055,2 тис. грн. більше у порівнянні з аналогічним періодом минулого року.
На відшкодування пільг та житлових субсидій населенню в частині спожитих електроенергії, природного газу, послуг тепло -, водопостачання і водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття та рідких нечистот місцевими бюджетами у 2014 році використано 5587,3 тис. грн
Для надання пільг з послуг зв'язку та інших передбачених законодавством пільг та компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян освоєно 288,8 тис. грн субвенції державного бюджету або 100 відсотка до уточнених призначень на 2014 рік. У звітному періоді зазначених видатків на 22,6 тис. грн. більше, ніж за аналогічний період 2013 року.
На відшкодування пільг та житлових субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного палива і скрапленого газу місцевими бюджетами у 2014 році проведено видатків в сумі 900,4 тис. грн або 100 відсотків, що на 21,1 тис. грн. більше у порівнянні з минулим роком.
Протягом 2014 року по загальному фонду по КФК 100203”Благоустрій міст,сіл” освоєно 259,0 тис.грн., що складає 39,6% при уточненому плані 653,5 тис.грн. Головною причиною невиконання планових показників є відсутність виконаних робіт, а також непроплата платежів Дрогобицьким казначейством. По спеціальному фонду по КФК 100203 ”Благоустрій міст,сіл” освоєно 124,6тис.грн. при уточненому плані та фактичних видатках 124,6 тис.грн.
На фінансову підтримку засобів масової інформації у 2014 році використано 304,0 тис. грн., що становить 96,4 відсоток уточнених призначень.
За звітний період з районного бюджету виділялися кошти на фінансову підтримку ДКП „Дрогобицьке радіомовлення “Франкова земля” - 98,4 тис. грн., “Народний часопис ”Франковий край” – 205,6 тис.грн.,
На фізичну культуру і спорт скеровано 709,0 тис.грн. або 89,4 % до уточнених призначень на рік, з них використано на заробітну плату з нарахуваннями та оплату за енергоносії – 566,5 тис.грн., або 79,9 % від загальної суми видатків. На фінансування заходів у галузі фізичної культури і спорту спрямовано 142,5 тис.грн. або 20,1 відсотка від загального обсягу фінансування.
На реалізацію програм у галузі сільського господарства з:
- з районного бюджету на фінансування програми ведення насінництва озимих, ярих, зернових та зернобобових культур освоєно 36,5 тис.грн, або 60,8%.
- обласного бюджету освоєно субвенцію спеціальної дотації фізичним особам і фермерським господарствам за утримання корів молочного напряму продуктивності по загальному фонду 228,7 тис.грн., або 100 відсотків, в тому числі погашено кредиторську заборгованість за минулий рік в сумі 114,7 тис.грн.;
Крім цього з спеціального фонду обласного бюджету освоєно 41,5 тис.грн, або 62,5% по Програмі розвитку комунального лісового господарства Львівщини .
Згідно розпорядження Дрогобицької райдержадміністрації №55 від 31.03.2014 року розроблено план заходів щодо наповнення місцевих бюджетів, вишукання додаткових джерел надходжень, дотримання жорсткого режиму економії бюджетних коштів і посилення фінансово-бюджетної дисципліни у 2014 році. За результатами проведеної роботи з реалізації заходів станом на 01.01.2015 року наповнення бюджету становить 1636,2 тис.грн. з них: збільшення надходжень до бюджету в сумі 393,7 тис. грн., економія бюджетних коштів – 1242,5 тис.грн., що відповідає сумі затверджених заходів.
На видатки спеціального фонду бюджету району спрямовано 10698,1 тис.грн., що становить 56,1% до річних призначень.
Протягом 2014 року на ремонт та утримання вулиць та доріг комунальної власності у населених пунктах району за рахунок поточних надходжень та перехідних залишків коштів субвенції з державного бюджету фактично перераховано 6104,4 тис.грн.,з яких освоєно 3847,3 тис.грн. Крім цього, виконано робіт на суму 429,2 тис.грн., але непроплачено Дрогобицьким управлінням державної казначейської служби. Через відсутні виконані роботи решту коштів вищезгаданої субвенції в сумі 1827,9 тис.грн. повернено до державного бюджету. Одночасно протягом звітного періоду за рахунок власних коштів сільських, селищних рад на ремонт вулиць і доріг населених пунктів району скеровано 1966,2 тис., з яких освоєно 1283,2 тис.грн. та виконано робіт на суму 430,4 тис.грн.,але через неоплату Дрогобицьким управлінням державної казначейської служби зареєстровано кредиторську заборгованість.
Протягом 2014 року одержано :
На погашення минулорічної заборгованості одержано субвенцію з обласного бюджету в загальній сумі 706045,0 грн. :
- відділу освіти райдержадміністрації на виконання програми розвитку освіти Львівщини в загальній сумі 232953 грн. (з них поточні видатки 145187,0 грн., капітальні видатки спеціального фонду бюджету розвитку – 87766,0 грн.), яку освоєно в повному обсязі ;
- по програмі проведення обласного конкурсу мікропроектів місцевого розвитку на 2011-2015 роки в сумі 34000 грн. на капітальний ремонт віконних та дверних прорізів з заміної на енергозберігаючі металопластикові з склопакетами приміщення Попелівського НВК І-ІІІ ступенів в с.Попелі;
- на реконструкцію з добудовою загальноосвітньої школи в с.Ролів по спеціальному фонду бюджету розвитку в сумі 43436,14 грн.;
- капітальний ремонт приміщення Народного дому с.Залокоть в сумі 40000 грн.;
- облаштування дитячого ігрового майданчику “Журавлик” в сумі 1928,18 грн.;
- спеціальна дотація фізичним особам і фермерським господарствам за утримання корів молочного напрямку продуктивності в сумі 114694 грн. ;
- проведення заходів з виявлення запасів природних рослинних ресурсів та їх відтворення в сумі 85800 грн;
- на фінансування проекту ЄС/ПРООН ”Місцевий розвиток, орієнтований на г ромаду ” в сумі 34000 грн. (для Попелівського НВК для капремонту віконних та дверних прорізів з заміною на енергозберігаючі), в сумі 34000 грн. (на придбання та встановлення контейнерів для сміття в смт.Меденичі);
- на облаштування спортивних антивандальних майданчиків в населених пунктах району в сумі 25000 грн.;
- на реалізацію обласної програми з покращення соціального захисту багатодітних сімей в сумі 17472 грн.;
- на реалізацію заходів Регіональної програми забезпечення житлом дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування у Львівській області на 2013-2014 роки в сумі 15010 грн.;
- на реалізацію програми розвитку культури в сумі 30000 тис.грн.;
- на придбання та встановлення контейнерів для вивозу твердих побутових відходів в сумі 34000 грн.
Крім того одержано з обласного бюджету субвенції:
по загальному фонду :
- на реалізацію Програми розвитку культури на 2014 рік – 35000 грн., які повернуто в обласний бюджет через неоплату платіжних документів Дрогобицьким казначейством;
- придбання комп’ютерної техніки для ЗНЗ І та І-ІІ ст. в сумі 63000 грн., яка освоєна в повному обсязі;
- на реконструкцію приміщення Підбузької СЗШ І-ІІІ ст.. під створення НВК в смт. Підбуж по вул. Церковній,5 Дрогобицького району, Львівської області – 50000 грн., яка освоєна повністю;
- для матеріально-технічного забезпечення шкільних автобусів ЗНЗ району.- 32650 грн., яку освоєно повністю;
- придбання навчального приладдя дітям з багатодітних сімей – 17838 грн., яку освоєно повністю;
- на розроблення містобудівної документації населених пунктів району в сумі 116000 грн., з яких освоєно 86000 грн. ( 30000 грн. повернуто до обласного бюджету через відсутність виконання робіт);
- спеціальна дотація фізичним особам і фермерським господарствам за утримання корів молочного напрямку продуктивності 114019 грн. ;
по спеціальному фонду на:
- збирання та транспортування твердих побутових відходів с.Снятинка, с.Старе Село, с.Залужани, с.Волоща, с.Почаєвичі, с.Добрівляни, с.Нагуєвичі, с.Лішня, с.Рихтичі, с.Унятичі, с.Дережичі в сумі 300000 грн., яку освоєно в повному обсязі;
- відшкодування витрат дочірних лісогосподарських підприємств, пов”язаних з проведенням заходів з інвентаризації земель та розробки проектів землеустрою у 2013 році 41554,17 грн ;
- будівництво сучасної теплиці для вирощування садивного матеріалу для подальшого створення лісових культур та захисних насаджень в сумі 490000 грн., з яких освоєно 147000 грн., решта 342999,60 грн. повернуто до обласного бюджету через неоплату в УДК та 0,40 грн через відсутність потреби у використанні;
- розчистку та покращення екологічного стану р.Кропив”янка та захисту від підтоплення с.Старий Кропивник та с/г угідь Старокропивницької сільської ради в сумі 1500000 грн., освоєно 149727 грн., сума повернення до обласного бюджету складає 273 грн. через відсутність потреби у використанні;
- забезпечення екологічно безпечного збирання та зберігання відходів на території Медвежанської с/ради в сумі 30000 грн., яку освоєно в повному обсязі;
- проведення заходів для боротьби з шкідливою дією вод на території Верхньогаївської с/ради в сумі 30000 грн., з яких освоєно 24896,40 грн., решту 5103,6 грн. повернено до обласного бюджету через відсутні виконані роботи.
Станом на 01.01.2015 року дебіторська та кредиторська заборгованість становить відповідно 146,3 тис.грн. та 1406,9 тис.грн..
Сума кредиторської заборгованості на 01.01.2015 року по загальному фонду бюджету становить 1406.9 тис. грн., або на 17 відсотки менше відносно показників 2014 року.
Найбільші суми заборгованості допустили:
Відділ освіти Дрогобицької райдержадміністрації в сумі 978,7 тис.грн.; Дрогобицьке районне територіальне медичне об’єднання в сумі 141,7 тис.грн.; відділ культури і туризму Дрогобицької райдержадміністрації – 96,4 тис.грн.
Кредиторська заборгованість утворилися за рахунок того, що протягом 2014 року Дрогобицьке управління держаної казначейської служби не провело оплату зареєстрованих фінансових зобов’язань розпорядників бюджетних коштів при наявності кошторисних призначень та коштів на реєстраційних рахунках .
